Сведения по исполнению тарифной сметы на регулируемую услугу снабжение тепловой энергией ТОО "Севказэнергосбыт" за 2023 год

Сведения по исполнению тарифной сметы на регулируемую услугу снабжение тепловой энергией ТОО «Севказэнергосбыт» за 2023 год. (Анализ отклонений по статьям затрат, предусмотренных утвержденной тарифной сметой, от утвержденной тарифной сметы)

№ п/п	Наименование показателей тарифной сметы	Ед.изм	Предусмотрено в утвержденной тарифной смете на 2023 год	Фактически сложившиеся показатели тарифной сметы 2023г*	Отклонение, в %	Причины отклонения



	Затраты по снабжению тепловой энергией, всего	тыс.тенге	80 500	94 963	18,0
	Общие и административные расходы, всего	тыс.тенге	80 500	94 963	18,0
	в том числе:
1	Заработная плата административного персонала	тыс.тенге	61 536	69 111	12,3	Перерасход, в связи с недостаточностью средств в тарифной смете, Тарифной сметой утверждена средняя заработная плата в размере 142 444 тенге, фактическая заработная плата за год сложилась в размере 173 205 тенге.
2	социальный налог, социальные отчисления	тыс.тенге	5 144	6 026	17,2	Перерасход в связи с увеличением ФОТ
3	отчисления на обязательное социальное медицинское страхование	тыс.тенге	1 846	1 998	8,2	Перерасход в связи с увеличением ФОТ
4	Амортизация	тыс.тенге	5 274	5 274	0,0
5	налоговые платежи и сборы	тыс.тенге	360	449	24,6	За счет роста по налога на имущество в результате переоценки ОС
6	командировочные	тыс.тенге	25	37	47,0	Рост затрат в связи с увеличением тарифов на аренду жилья.
7	коммунальные услуги	тыс.тенге	457	506	10,6	В связи с ростом тарифов на тепловую и электрическую энергию.
8	услуги связи	тыс.тенге	256	785	206,8	В связи с уведомлением потребителей о задолженности посредством СМС.
9	услуги банка	тыс.тенге	872	1 876	115,2	В связи с увеличением количества банковских операций.
10	другие раходы	тыс.тенге	4 729,3	8 900,8	88,2
	в том числе:
10.1	услуги автотранспортного предприятия	тыс.тенге	276	394	42,8	в связи с произошедшим ДТП служебных автомобилей находящихся на балансе (а/м Reno Logan 182 AT, а/м Reno Logan 183 AT), ТОО арендовало автомобили у подрядных организаций.
10.2	юридические и нотариальные услуги	тыс.тенге	0	0	0,0
10.3	услуги по сбору комунальных платежей	тыс.тенге	0	0	0,0
10.4	услуги инкассации	тыс.тенге	264	275	4,1	В связи с ростом тарифов, увеличена сумма комиссионого вознаграждения.
10.5	услуги почтовой связи	тыс.тенге	30	35	15,4	В связи с ростом цен на услуги почтовой связи по сравнению с утверждённой тарифной сметой
10.6	услуги дезостанции	тыс.тенге	20	24	20,0	В связи с ростом цен на услуги дезостанции по сравнению с утверждённой тарифной сметой
10.7	услуги спецавтотранспорта	тыс.тенге	23	49	113,9	В связи с ростом цен на услуги по сравнению с утверждённой тарифной сметой
10.8	услуги охраны	тыс.тенге	1 410	2 265	60,6	Согласно фактически предъявленых счетов и ростом цен на услуги по сравнению с утверждённой тарифной сметой
10.9	комплектующие к оргтехнике	тыс.тенге	120	207	72,5	В связи с ростом цен на комплектующие и расходные материалы, по фактической потребности
10.10	канцелярские расходы	тыс.тенге	999	1 113	11,4	В связи с ростом цен на канцелярские товары, в том числе на бумагу А 4, по сравнению с утверждённой тарифной сметой
10.11	содержание зданий	тыс.тенге	80	122	52,4	В связи с недостаточностью средств в тарифной смете. Производственная необходимость
10.12	подготовка кадров	тыс.тенге	151	164	8,8	В связи сростом цен на услуги организаций, проводивших обучение.
10.13	услуги СМИ	тыс.тенге	17	204	1 116,4	Согласно производственной необходимости, (опубликование отчета по ИП,отчета по тарифной смете за год) тарифом не предусмотрены
10.14	расходы по охране труда	тыс.тенге	249	540	116,8	Фактическая потребность в средствах защиты, спецодежде превышает затраты, утверждённые тарифной сметой, в связи с ростом цен на данные ТМЦ
10.15	страхование ГПО	тыс.тенге	165	178	7,9	В связи с ростом заработной платы увеличен годовой ФОТ, что привело к росту затрат по страхованию.
10.16	вспомогательные материалы	тыс.тенге	37	84	126,2	В связи с недостаточностью средств в тарифной смете. Производственная необходимость
10.17	услуги финансовой и технической экспертизы	тыс.тенге	43	43	0,0
10.18	аренда помещений	тыс.тенге	0	0	0,0
10.19	аудиторские услуги	тыс.тенге	0	0	0,0
10.20	периодическая печать (подписка)	тыс.тенге	5	6	0,0
10.21	вода и канализация	тыс.тенге	26	51	96,6	Согласно фактически предъявленых счетов-рост тарифов на услуги водоснабжения.
10.22	услуги сторонних организаций	тыс.тенге	665	2 679	302,9	Согласно фактически предъявленых счетов. В том числе рост на услуги по печати-счетов уведомлений.
10.23	Расходы на содержание автотранспорта	тыс.тенге	17	59	245,0	В связи с недостаточностью средств в тарифной смете. Производственная необходимость
10.24	ГСМ	тыс.тенге	80	143	79,0	Списание бензина согласно производственной необходимости
10.25	Запасные части	тыс.тенге	0	0
10.26	Страхование автотранспорта	тыс.тенге	2	4	113,8	В связи с ростом МРП. Факт 2023 г. 1 МРП 3450 тенге, в расчете на 2023 г. планировался 1 МРП 3011 тенге.
10.27	Обслуживание пожарной сигнализации и системы голосового(речевого)оповещения о пожаре	тыс.тенге	51	59	15,8	В связи с ростом цен на услуги по сравнению с утверждённой тарифной сметой
11	Ремонт	тыс.тенге	0	204		В связи с необходимостью, проиведен ремонт входной группы сервис центра № 1 (Жумабаева, 66.)
12	Всего затрат	тыс.тенге	80 500	94 963	18,0
13	Прибыль	тыс.тенге	392	-25 727	-6 663,0
14	Регулируемая база задействованных активов (РБА)	тыс.тенге	112 082	55 315	-50,6
15	Всего доходов	тыс.тенге	80 892	69 236	-14,4
16	сумма дохода, полученная в результате увеличения фактического объема снабжения тепловой энергией, относительно объема предусмотренного в ТС на 2021 г. за вычетом условно переменных затрат	тыс.тенге	3 514,47	3 535,78	0,6
17	возврат потребителям необоснованно полученного дохода полученного ТОО «Петропавловские Тепловые Сети» по итогам анализа отчета ИП за 2020 год, отчет ТС за 2021 год	тыс.тенге	243,32	247,12	1,6
18	Всего доходов, за минусом суммы дохода, полученного в результате увеличения фактического объема.	тыс.тенге	77 133,92	69 236	-10,2
19	Объём оказываемых услуг	тыс.Гкал	1 357,53	1 365,76	0,6	На увеличение объема реализации тепловой энергии повлияло: 1) Строительство и ввод в эксплуатацию жилых домов,общежитий, 2 поликлиник (в мкр. Жас Оркен и мкр Береке).
20	Тариф без (НДС)	тенге/Гкал	56,82	50,69	-10,8	Согласно приказу РГУ «Департамент Комитета по регулированию естественных монополий, Министерства национальной экономики РК по СКО» от 26.12.2023 года № 77-ОД на период с 01.01.2023г по 31.07.2023 г. действовал тариф на снабженческую надбавку в размере 46,64 тенге/Гкал без учета НДС. Согласно приказа РГУ «Департамент Комитета по регулированию естественных монополий Министерства национальной экономики Республики Казахстан по Северо-Казахстанской области» от 26.07.2023 г. № 96-ОД на период с 01.08.2023г по 31.12.2023г действовал тариф на снабженческую надбавку в размере 56,82 тенге/Гкал без НДС.
21	Тариф на производство тепловой энергии	тенге/Гкал	3 344,51	3 037,78/3 344,51
22	Тариф на передачу и распределение тепловой энергии	тенге/Гкал	2 973,83	2 879,96/2 973,83
23	Тариф на снабжение тепловой энергией, без учёта НДС *	тенге/Гкал	6 375,16	5 964,38/6 375,16
* Фактически сложившиеся показатели в тарифной смете за 2023г являются предварительными, так как на момент предоставления отчета ТОО «Севказэнергосбыт» бухгалтерский период не закрыт